為規(guī)范中央銀行存款賬戶服務(wù)和管理，提高央行貨幣結(jié)算服務(wù)的透明度、公平性和可獲得性，7月7日，人民銀行發(fā)布《中央銀行存款賬戶管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。

(資料圖片僅供參考)

據(jù)了解，中央銀行存款賬戶是人民銀行實(shí)施貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供最終結(jié)算的重要載體。人民銀行為金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)、金融基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、境外央行以及人民銀行內(nèi)設(shè)部門(mén)等均開(kāi)立了存款賬戶，并為其提供賬戶服務(wù)。《辦法》的制定，對(duì)于推進(jìn)中央銀行存款賬戶管理和服務(wù)法治化，優(yōu)化中央銀行賬戶服務(wù)職能，提升防范資金結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)能力，更好實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)和維護(hù)金融穩(wěn)定具有重要意義。

按日計(jì)息 按季結(jié)息

《辦法》共六章43條，涉及賬戶申請(qǐng)與開(kāi)立、賬戶變更與撤銷(xiāo)、賬戶使用、紀(jì)律與責(zé)任等內(nèi)容。

《辦法》在首章中明確了開(kāi)展中央銀行存款賬戶管理與服務(wù)的三項(xiàng)原則：一是規(guī)范審慎原則。對(duì)中央銀行存款賬戶實(shí)施全生命周期管理，推動(dòng)開(kāi)戶機(jī)構(gòu)規(guī)范使用賬戶，確保賬戶信息準(zhǔn)確、完整、有效，防控支付風(fēng)險(xiǎn)。二是高效便捷原則。持續(xù)提高賬戶服務(wù)效能，合理精簡(jiǎn)賬戶業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，便利開(kāi)戶機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。三是公正平等原則。對(duì)境內(nèi)外不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)、內(nèi)外資機(jī)構(gòu)一視同仁，提供公正、平等的賬戶服務(wù)。

開(kāi)戶方面，《辦法》明確，中央銀行存款賬戶按照賬戶用途和資金性質(zhì)不同，分為準(zhǔn)備金存款賬戶和專(zhuān)用存款賬戶。開(kāi)戶機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開(kāi)立中央銀行存款賬戶，應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)，具備完善的風(fēng)險(xiǎn)防控制度和機(jī)制，以及明確的賬戶開(kāi)立政策文件依據(jù)或者確因業(yè)務(wù)需要。金融基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)除應(yīng)當(dāng)滿足上述條件外，還應(yīng)當(dāng)具備有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，保障其參與者資金及時(shí)足額清算。

人民銀行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)開(kāi)立業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶，業(yè)務(wù)專(zhuān)用賬戶包括但不限于執(zhí)行貨幣政策、實(shí)施宏觀審慎管理、維護(hù)金融穩(wěn)定、防范處置金融風(fēng)險(xiǎn)、提供金融服務(wù)、經(jīng)理國(guó)庫(kù)等與依法履職和中央銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的賬戶。

在存款賬戶的使用上，《辦法》明確，人民銀行對(duì)應(yīng)計(jì)息的中央銀行存款賬戶存款按日計(jì)息，按季結(jié)息，計(jì)息期間如遇利率調(diào)整，分段計(jì)息。人民銀行對(duì)開(kāi)戶機(jī)構(gòu)代辦的財(cái)政存款等業(yè)務(wù)按年計(jì)付手續(xù)費(fèi)。

嚴(yán)格防控洗錢(qián)、不當(dāng)信用等風(fēng)險(xiǎn)

在明確相關(guān)規(guī)則的同時(shí)，《辦法》還注重加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管控，規(guī)范代理結(jié)算和賬戶安全管理要求。

《辦法》提出，人民銀行有權(quán)對(duì)開(kāi)戶機(jī)構(gòu)執(zhí)行中央銀行存款賬戶管理規(guī)定情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)估，并督促其規(guī)范辦理賬戶業(yè)務(wù)，嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)。

具體來(lái)看，開(kāi)戶機(jī)構(gòu)在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，不得出現(xiàn)以下情形，包括：偽造、變?cè)煜嚓P(guān)法律文書(shū)或者證明材料騙取開(kāi)戶；將賬戶出租、出借給其他單位或者組織；利用中央銀行存款賬戶從事或者協(xié)助從事洗錢(qián)、恐怖主義融資、欺詐等違法犯罪活動(dòng)；對(duì)中央銀行存款賬戶進(jìn)行透支；賬戶應(yīng)當(dāng)變更未申請(qǐng)變更、應(yīng)當(dāng)撤銷(xiāo)未申請(qǐng)撤銷(xiāo)，未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)；因資金管理不到位，導(dǎo)致代理結(jié)算出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或者造成資金損失的；對(duì)人民銀行相關(guān)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)不當(dāng)信用、清算、結(jié)算或者其他風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)貨幣政策實(shí)施和金融穩(wěn)定造成不當(dāng)影響。

此外，《辦法》也從開(kāi)戶機(jī)構(gòu)角度出發(fā)，明確了人民銀行與開(kāi)戶機(jī)構(gòu)作為平等的民事主體，以合同約定方式厘清雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。人民銀行工作人員如無(wú)理由拒絕為開(kāi)戶機(jī)構(gòu)提供賬戶服務(wù)，挪用或者盜用賬戶資金，或泄露開(kāi)戶機(jī)構(gòu)賬戶信息和業(yè)務(wù)辦理信息，將按照有關(guān)規(guī)定給予處理。