近一兩年來，上海和平影視在P2P領(lǐng)域可謂是動作頻頻，此前據(jù)不完全統(tǒng)計，和平影視旗下有18家P2P平臺，出問題的已有7家。近日，網(wǎng)貸天眼發(fā)現(xiàn)，和平影視旗下還有一家很低調(diào)但問題更嚴重的P2P平臺—深圳“佰億貓”，這家平臺不僅涉嫌自融，更夸張的是，其實際控制人用來自融的一份與上市公司的應(yīng)收賬款合同竟然是虛構(gòu)的!

一年三次工商變更和平系接盤

佰億貓隸屬于深圳佰億貓金融服務(wù)有限公司。全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，深圳佰億貓金融服務(wù)有限公司成立于2015年5月7日，注冊資本1000萬元，法定代表人華堅。另華堅任公司執(zhí)行董事，施益軍任監(jiān)事。

深圳佰億貓金融服務(wù)有限公司的股東分別為上海玉苑實業(yè)中心(占股70%)、杭州東馳化纖有限公司(占股30%)。通過查詢發(fā)現(xiàn)，上海玉苑實業(yè)中心為上海和平影視企業(yè)公司的二級全資子公司。

佰億貓股權(quán)結(jié)構(gòu)圖

企業(yè)變更信息顯示，和平影視旗下二級子公司上海玉苑實業(yè)中心是在2016年12月29日入股佰億貓的。

需要指出的是，佰億貓在2016年短短一年的時間內(nèi)進行了3次股權(quán)變更。公司原始股東為兩個自然人徐青、陳愷，分別占股40%、60%。2016年4月7日，股東變更為施益軍占股60%，徐青占股40%;同年10月19日，股東變更為華堅占股40%，杭州東馳化纖有限公司占股60%;12月19日，佰億貓股權(quán)再次發(fā)生變更，變更后上海玉苑實業(yè)中心占股70%，杭州東馳化纖有限公司占股30%。

官網(wǎng)數(shù)據(jù)顯示，佰億貓平臺融資總額約15.43億元。

大標拆期限

網(wǎng)貸天眼瀏覽佰億貓的投資標的發(fā)現(xiàn)，標的“供應(yīng)鏈周周發(fā)1027期”、“供應(yīng)鏈月月盈1026期”、“供應(yīng)鏈季季豐1023期”和“女神專屬爆款NO.10”等標的的融資方均為“杭州**貿(mào)易有限公司”。

根據(jù)披露的營業(yè)執(zhí)照顯示，該公司成立于2011年12月26日，經(jīng)營范圍為經(jīng)銷五金機械配件、塑膠制品、機電產(chǎn)品及配件、金屬制品、汽車配件、針紡織品、化工產(chǎn)品、燃料油、黃金飾品等。

網(wǎng)貸天眼通過信息交叉對比發(fā)現(xiàn)，該公司就是“杭州浦弘貿(mào)易有限公司”。

借款合同顯示，杭州浦弘貿(mào)易有限公司借款金額為5000萬元，借款期限為2016年9月22日至2017年9月21日，用于公司資金周轉(zhuǎn)。

單從這一點上來看，佰億貓已經(jīng)違背了“同一企業(yè)在同一網(wǎng)貸平臺借款余額上限不得超過100萬元”的監(jiān)管規(guī)定。更為不可思議的是，各個投資標的的期限、收益均不同，最短投資期限為7天，年化收益在7%~12%之間。而這也是網(wǎng)貸監(jiān)管細則明令禁止的，網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)不得將融資項目的金額和期限進行拆分。

在佰億貓網(wǎng)站上，供應(yīng)鏈金融融資標按投資期限主要有“周周發(fā)”、“月月盈”和“季季豐”三種，預(yù)期年華收益分別是7.8%，9.8%和11%。這三款融資標的產(chǎn)品說明都一樣。例如，“月月盈”產(chǎn)品頁面上，佰億貓稱，產(chǎn)品資金主要用于“國有企業(yè)、大型貿(mào)易企業(yè)、準上市公司在國內(nèi)外采購機械配件、有色金屬制品及材料、汽車配件、機電產(chǎn)品及配件、塑膠制品等大宗商品。”但上述所有供應(yīng)鏈標的的融資方只有一家2014年由一家物業(yè)管理公司變更而來的貿(mào)易公司。這家貿(mào)易公司既不是國企，也沒有任何資料證明它即將“上市”。

“月月盈”產(chǎn)品的資金用途為“融資方名下企業(yè)向海外知名供應(yīng)商采購電解錳”，同時產(chǎn)品說明中寫道，“借款人資金需求合理，經(jīng)營狀況良好，銀行信用證結(jié)算，資金流向明確可查”。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式，但佰億貓卻未對該貿(mào)易公司的銀行信用證做任何披露。

不僅如此，融資方簡介稱，杭州浦弘貿(mào)易有限公司“2014年實現(xiàn)銷售額4億元，凈利潤7000萬元;2015年實現(xiàn)銷售額8億元，凈利潤1.6億元”。值得注意的是，該貿(mào)易公司是2014年10月29日才變更為杭州浦弘貿(mào)易有限公司，此前是“杭州匯通物業(yè)管理有限公司”。杭州浦弘貿(mào)易變更后僅用2個多月的時間就能實現(xiàn)4億的銷售額和7000萬的凈利潤，利潤率高達17.5%，而15年更是實現(xiàn)銷售和利潤率翻倍。一家做金屬和化工品原料進口的新公司如何實現(xiàn)如此驚人的業(yè)績不得而知。一位貿(mào)易行業(yè)的資深人士對此表示強烈質(zhì)疑，稱其“水分很大“。獨立經(jīng)濟學家吳迪2015年曾在聯(lián)合早報撰文稱，中國實業(yè)企業(yè)的平均利潤率只有5%。

此外，項目的還款來源描述為，“融資方名下企業(yè)銷售回籠匯款及其正常營業(yè)收入;融資方自有資產(chǎn)回購債權(quán)”，除此之外沒有任何第三方保障。網(wǎng)站上沒有展示融資方的銷售回款及營業(yè)收入的證明材料，也沒有披露該貿(mào)易公司可用于回購債權(quán)的自有資產(chǎn)(不動產(chǎn)或現(xiàn)金)證明。這意味著一旦該公司銷售回款出現(xiàn)問題，標的將面臨逾期風險。

一位供應(yīng)鏈金融行業(yè)資深人士表示，該標的涉及到國外貿(mào)易，相關(guān)材料的披露應(yīng)該更全面一些，如果真的是信用證結(jié)算，應(yīng)該將信用證披露出來。同時，該人士懷疑，平臺披露的貿(mào)易公司財務(wù)數(shù)據(jù)可能并不真實，大部分資料都可能是假的，存在自融嫌疑。

上市公司否認8000萬訂單

然而借款金額超監(jiān)管上限、拆分項目期限還不是佰億貓存在的最大問題。

標的“資產(chǎn)穩(wěn)盈83期”，項目總額50萬元，投資期限269天，年化收益13%。

項目說明顯示，浙江某能源有限公司與浙江某工業(yè)科技有限公司簽署了8000萬的《天然氣供氣協(xié)議》，現(xiàn)將該筆應(yīng)收賬款質(zhì)押借款。

通過項目說明及平臺披露的營業(yè)執(zhí)照信息，網(wǎng)貸天眼查詢發(fā)現(xiàn)原始債務(wù)人、原始債權(quán)人和融資方分別是浙江尤夫科技工業(yè)有限公司(浙江尤夫高新纖維股份有限公司，SZ:002427)(下簡稱“尤夫股份”)、浙江宏杰能源有限公司、浙江宏杰資產(chǎn)管理有限公司。其中，宏杰能源與宏杰資產(chǎn)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

原始債務(wù)人信息簡介

原始債權(quán)人信息

融資方營業(yè)執(zhí)照

為核實價值8000萬的《天然氣供氣協(xié)議》的真實性，網(wǎng)貸天眼在深交所網(wǎng)站互動易板塊下向尤夫股份提問，是否曾與浙江宏杰能源有限公司簽署《天然氣供氣協(xié)議》，約定由宏杰能源向尤夫股份供應(yīng)天然氣，應(yīng)付賬款總金額8000萬元。尤夫股份回應(yīng)稱，“公司的大額訂單信息將嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)進行披露，具體情況敬請關(guān)注公司相關(guān)公告。”

為此，網(wǎng)貸天眼查閱了尤夫股份2015年6月(浙江宏杰能源有限公司注冊成立于2015年6月8日)至2016年12月31日(協(xié)議簽署時間為2016年)期間的全部公告，并未發(fā)現(xiàn)對該大額交易的披露。隨后，網(wǎng)貸天眼又就此問題致電尤夫股份，董秘回應(yīng)稱，已與公司各個部門確認，目前為止沒有與浙江宏杰能源有限公司簽署過這份協(xié)議。

隨后，網(wǎng)貸天眼撥打佰億貓電話客服，詢問資產(chǎn)穩(wěn)贏系列標的原始債權(quán)人的《天然氣供氣協(xié)議》是否真實存在，其表示，該協(xié)議是真實存在的，可通過QQ或微信客服索要核實。然而，微信客服卻表示，相關(guān)信息只能提供給實名認證并投資過的用戶查看。在網(wǎng)貸天眼進一步表明身份后，佰億貓拒絕再回復(fù)任何問題，而是立刻在微信號上發(fā)布了一篇名為《好像有人要搞事情》的微信文章。

存自融嫌疑

另外，佰億貓平臺上與宏杰能源有關(guān)的標的還不止這一個。標的“喵悅贏64期”，項目總額50萬元，投資期限177天，年化收益12%，融資方為“湖州**天然氣利用有限公司”。

根據(jù)項目介紹，融資資金“用于建設(shè)湖州**天然氣CNG母站工程(包括GNG母站、汽車加氣站、配套高壓管線及輔助公用工程)”。

百度查詢結(jié)果顯示，湖州南潯CGN母站工程建設(shè)單位是湖州嵐源天然氣利用有限公司。全國企業(yè)信用信息系統(tǒng)顯示，湖州嵐源天然氣利用有限公司成立于2013年12月11日，注冊資本4000萬，法定代表人陳嶺。與佰億貓披露的營業(yè)執(zhí)照信息完全相符。

根據(jù)股東信息，浙江宏杰能源有限公司是湖州嵐源天然氣利用有限公司的股東，占股49%。

值得一提的是，據(jù)中新網(wǎng)報道，2015年8月，佰億貓宣布獲得1000萬美元A輪融資，領(lǐng)投方為浙江宏杰能源有限公司。

但奇怪的是，浙江宏杰能源有限公司卻一直未出現(xiàn)在深圳佰億貓金融服務(wù)有限公司的股東之列。

那么，佰億貓究竟是虛假宣傳，還是自融了?盡管在宏杰能源不是佰億貓的股東，但二者之間仍有著千絲萬縷的關(guān)系。

事實上還遠不止于此，在佰億貓、宏杰能源背后，是由施益軍、方鋒杰、徐青等人編織出的一張關(guān)系大網(wǎng)。

圖為各關(guān)聯(lián)企業(yè)的前世今生

有趣的是，宏杰資產(chǎn)、燕莎實業(yè)都是從杭州蕭山愛尚服飾小商品市場走出來的，期間經(jīng)歷了多次變更，而且上述公司就連變更步伐都高度一致。2015年9月，施益軍同時成為經(jīng)過重重變更后的這2家公司的監(jiān)事。

不僅如此，2016年2月變更信息后，宏杰資產(chǎn)、燕莎實業(yè)的注冊地址都統(tǒng)一為“蕭山區(qū)金城路358號藍爵國際中心5號29層2901室”。

從2016年2月開始，宏杰能源、施益軍等關(guān)聯(lián)方悄悄退出了宏杰資產(chǎn)、佰億貓的股東名單，幾乎與此同時，宏杰資產(chǎn)等關(guān)聯(lián)公司開始在佰億貓平臺上持續(xù)發(fā)布大額融資標。

例如，佰億貓平臺上的“資產(chǎn)穩(wěn)贏”系列標的，投資期限約270天左右，根據(jù)“資產(chǎn)穩(wěn)贏23期”的項目到期日為2017年3月28日，由此可以推算出發(fā)標日期約在2016年6月。目前“資產(chǎn)穩(wěn)贏”系列最新標的為“資產(chǎn)穩(wěn)贏86期”，由此推測，“資產(chǎn)穩(wěn)贏1期”的發(fā)布日期約在2016年2月。

這一系列巧合不禁讓人懷疑，宏杰能源、施益軍等的密集退出并非偶然。

而《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法》第十條規(guī)定，網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)不得為自身或變相為自身融資。自融最典型的表現(xiàn)形式就是為自己的關(guān)聯(lián)企業(yè)服務(wù)，P2P平臺發(fā)布的標的是平臺老板自己的投資項目或者是與自己關(guān)聯(lián)的企業(yè)項目。

北京尋真律師事務(wù)所律師王德怡表示曾在接受媒體采訪時表示，目前許多自融平臺走向了集資詐騙或非吸罪的不歸路，投資者需要高度警惕。(文/尹凡)